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征地补偿款是否要交税？，征地拆迁补偿款是否缴税:今日征拆法律知识更新

发布时间：
2025-01-16 15:30:26
作者：
圣运律师
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征地补偿款是否要交税？,征地补偿款是否要交税,征地补偿款是不需要缴税的。政府征收集体土地，公司获得补偿，不征收产权转移书据印花税。企业所得税管理处：企业如没有重置或改良固定资产、技术改造或购置其他固定资产的计划或立项报告，从政府取得的搬迁补

征地补偿款是否要交税？，征地拆迁补偿款是否缴税:今日征拆法律知识更新

一、征地补偿款是否要交税？,征地补偿款是否要交税

征地补偿款是不需要缴税的。政府征收集体土地，公司获得补偿，不征收产权转移书据印花税。企业所得税管理处：企业如没有重置或改良固定资产、技术改造或购置其他固定资产的计划或立项报告，从政府取得的搬迁补偿收入应并入应纳税所得税额计算缴纳企业所得税。根据《国有土地上房屋征收与补偿条例》第二十五条，房屋征收部门与被征收人依照本条例的规定，就补偿方式、补偿金额和支付期限、用于产权调换房屋的地点和面积、搬迁费、临时安置费或者周转用房、停产停业损失、搬迁期限、过渡方式和过渡期限等事项，订立补偿协议。

一、因逼迁造成养殖场巨额损失的，有赔偿吗？

因逼迁造成养殖场巨额损失的，有赔偿的，依据国有土地上房屋征收与补偿条例的规定，如果养殖场是合法开设的，养殖场被强行拆迁造成严重损失的，可以获得补偿。

二、征地拆迁补偿款是否缴税

法律分析：根据我国法律规定，不需要缴税。

法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第四条下列各项个人所得，免征个人所得税：

(一)省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金;

(二)国债和国家发行的金融债券利息;

(三)按照国家统一规定发给的补贴、津贴;

(四)福利费、抚恤金、救济金;

(五)保险赔款;

(六)军人的转业费、复员费、退役金;

(七)按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费;

(八)依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得;

(九)中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得;

(十)国务院规定的其他免税所得。

前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。

三、征地补偿款是否需要交税

法律分析：根据我国法律规定，对于国家发放的补贴、赔偿费用不需要缴纳个人所得税。

法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第四条下列各项个人所得，免征个人所得税：（一）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境?；さ确矫娴慕苯穑?（二）国债和国家发行的金融债券利息；（三）按照国家统一规定发给的补贴、津贴；（四）福利费、抚恤金、救济金；（五）保险赔款；（六）军人的转业费、复员费、退役金；（七）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费；（八）依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；（九）中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；（十）国务院规定的其他免税所得。前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。

四、征收土地的补偿费用有哪些

征收土地补偿费用一般包括下列费用：1、土地补偿费；2、安置补助费以及农村村民住宅；3、其他地上附着物和青苗等的补偿费用；4、征地农民的社会保障。征收农用地的土地补偿费、安置补助费标准由省、自治区、直辖市通过制定公布区片综合地价确定。土地补偿费是国家建设需要征用农民集体所有的土地时，用地单位依法向被征地单位支付的款项。其实质是国家对农民集体在被征用的土地上长期投工、投资的补偿。其标准为：征用耕地的补偿费标准为该耕地被征前三年均产值的三至六倍，征用其他土地的补偿费标准，由各地方参照耕地的补偿费标准规定，一般为该地被征前三年平均亩产值的三至五倍。土地补偿费属于专用款项，依法应由被征地单位统一掌握，主要用于发展生产，不得挪作他用。由于土地补偿费是对集体土地所有权丧失的补偿，不是一种集体收益，其受益主体应当是集体经济组织内部的所有成员。集体经济组织成员取得土地补偿费是基于其集体成员身份而来的。与集体经济组织成员的个人劳动和贡献无关，因此，不存在所谓收益分配中的权利义务对等的问题。法律依据《中华人民共和国土地管理法实施条例》第二十六条土地补偿费归农村集体经济组织所有；地上附着物及青苗补偿费归地上附着物及青苗的所有者所有。征收土地的安置补助费必须专款专用，不得挪作他用。需要安置的人员由农村集体经济组织安置的，安置补助费支付给农村集体经济组织，由农村集体经济组织管理和使用；由其他单位安置的，安置补助费支付给安置单位；不需要统一安置的，安置补助费发放给被安置人员个人或者征得被安置人员同意后用于支付被安置人员的保险费用。市、县和乡（镇）人民政府应当加强对安置补助费使用情况的监督。

五、请问征地补偿款是否缴纳土地增值税？

国家征地补偿款不交土地增值税。土地增值税是单位和个人以转让后取得的收入减除法定扣除金额后的增值额为计税依据向国家缴纳的税费，因国家建设需要依法征用、收回的土地免征土地增值税?！痉梢谰荨俊锻恋卦鲋邓霸菪刑趵返诙踝霉型恋厥褂萌?、地上的建筑物及其附着物（以下简称转让房地产）并取得收入的单位和个人，为土地增值税的纳税义务人（以下简称纳税人），应当依照本条例缴纳土地增值税。第八条有下列情形之一的，免征土地增值税：（一）纳税人建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额20%的；（二）因国家建设需要依法征用、收回的房地产。